В рамках уголовного производства, инициированного в Главном управлении по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, с налогов, не уплаченных ООО, восстановлено 135.815.763 драмов РА.

В результате следственных действий, проведенных в ходе предварительного следствия, был установлен механизм умышленного уклонения от уплаты налогов, а также личности лиц, совершивших это. В частности, в ходе предварительного следствия уголовного производства было установлено, в феврале прошлого года в транзитной декларации ООО «Дж.» задекларировало экспорт винограда весом брютто 20 620 кг с территории Армении в Российскую Федерацию.

При осмотре грузовика на таможенно-пропускном пункте было установлено, что подавляющее большинство ящиков для винограда были двухэтажными, специально приспособленными для затруднения обнаружения товаров, в которых, помимо задекларированного винограда, было обнаружено в общей сложности 303 500 коробок – 6 070 000 сигарет, находящихся под таможенным контролем и скрытых от таможенного контроля.

Исследование показало, что на некоторых из них были наклейки, похожие на акцизные марки, но не являющиеся марками, предоставленными Комитетом государственных доходов РА.

Было установлено, что указанные сигареты вышеупомянутым ООО были реализованы на территории Республики Армения без акцизных марок и без списания налоговых счетов, а ООО «Дж.» взяло на себя их экспорт.

По данным предварительного следствия, в результате сбыта упомянутых сигарет без акцизной марки и без списания соответствующих налоговых счетов государству был причинен ущерб в размере 113 274 448 драмов РA, из которых по НДС – 24 409 648 драмов РА, по акцизному налогу – 88 864 800 драмов РА.

В ходе предварительного следствия были изъяты и осмотрены сигареты, спрятанные от таможенного контроля, проведены обыски по адресам деятельности компании, производящей указанные сигареты, места жительства ответственных ее лиц и лиц, взявших на себя незаконный вывоз сигарет.

Предварительным следствием уголовного производства было обосновано обстоятельство сбыта компанией сигарет без акцизных марок и без соответствующих налоговых счетов, в результате чего компании было предъявлено дополнительное налоговое обязательство в размере 135.815.763 драмов РА, подлежащее уплате в государственный бюджет, которое было полностью восстановлено ответственными лицами компании в государственный бюджет.

Предварительное следствие продолжается.