В Главном управлении по расследованию особо важных дел Следственного комитета РА завершено предварительное следствие по уголовному производству, инициированному по факту сокрытия налогов в особо крупных размерах и преднамеренного банкротства.

В ходе предварительного следствия выяснилось, что Ж.Ш. осуществил застройку многоквартирных домов по двум адресам Еревана, но с целью неуплаты подоходного налога, возникающего в результате отчуждения квартир и парковочных мест, оформил недвижимость, имеющуюся по указанным адресам, как долевую собственность, как на имя лиц, находящихся с ним в дружеских отношениях, так и на лиц, приобретающих реальные квартиры.

Затем, Ж.Ш. в течение 2018-2025 годов продал квартиры и парковочные места в зданиях, построенных по указанным адресам, различным лицам и в качестве гарантии покупки недвижимости передал покупателям доли первоначальных владельцев акций в указанной собственности.

В результате, последний уклонился от уплаты подоходного налога в размере 419 млн 57 тыс. 820 драмов РА, причинив государству имущественный ущерб в особо крупных размерах.

В то же время, Ж.Ш., с умыслом уклонения от выполнения своих обязательств, скрыл факт продажи квартир и парковочных мест из зданий, построенных по двум адресам Еревана, и получения прибыли, таким образом преднамеренно создал признаки неплатежеспособности и 25 января 2021 года был признан банкротом на основании решения суда, лишив кредиторов реальной возможности удовлетворить свои имущественные требования.

В отношении Ж.Ш. было возбуждено публичное уголовное преследование по пункту 2 части 3 статьи 290 (неуплата налогов, пошлин или других сборов в особо крупных размерах) и части 1 статьи 288 Уголовного кодекса (преднамеренное банкротство).

Уголовное производство с обвинительным заключением направлено надзирающему прокурору.